00:10:00
问题已解决
1月打了1万工资，但是12月我没给他报个税，这个分录怎么做呢？12月怎么做？1月怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借应付职工薪筹工资，
贷银行
应交税费个税
一月份支付的，二月份儿需要申报个税
2023 01/03 15:09
84784975 
2023 01/03 15:10
是去年的工资
郭老师 
2023 01/03 15:12
他去年的工资次月发放没有问题的，你在去年计提就可以。
84784975
2023 01/03 15:23
没申报个税没事是吧？然后1月分录做发放12月工资是吧？然后我这个1万也不申报个税了
84784975
2023 01/03 15:25
或者这样做，老师您看可以吗？他实际6400一个月，然后打的一万就算6400工资➕预支，但是分录怎么做呢
郭老师
2023 01/03 15:26
发工资的次月申报个税，你有你在一月份发放的，二月份儿申报个税不是正好吗？没有问题的。
郭老师
2023 01/03 15:27
借管理费用工资
贷应付职工薪酬工资6400，
借应付职工薪酬工资1万，贷银行存款。
84784975
2023 01/03 15:34
这个人的工资一年打一次，然后1️我汇了22年一年的工资，我汇款的时候是不是备注一下22年工资
郭老师
2023 01/03 15:35
你好是的
是这么做的
84784975
2023 01/03 15:41
老师，我可不可以在没给这个人报个税的情况，比如这个人去年9月入职，然后我在今年一月做计提工资的时候把9-12月的工资计提在1️，不计提多，我就计提5000一个月
郭老师
2023 01/03 15:44
啊，这个工资应该当月计提当月的，你在今年一月份的话，不就跨年了吗。
84784975
2023 01/03 15:52
哎，这个人员售后的，来了直接在外地，都不知道这人来，打工资了才知道
郭老师
2023 01/03 15:53
那你看一下他发放工资的时候，在几月份发放的？可以补上的。
郭老师
2023 01/03 15:53
主要是做到了2023年，你影响了他2023年的收入。
84784975
2023 01/03 16:42
个税没报，又没敢走工账上打，走的现金给他的，做个工资表，然后计提一下可以吗？
郭老师
2023 01/03 16:48
啊，可以的，但是你这个没法抵扣所得税的。
84784975
2023 01/03 16:49
那汇算清缴时还需要调增啊？为啥不能抵扣所得税啊
郭老师
2023 01/03 16:54
因为你没有给他申报个税，所以抵扣不了。
84784975
2023 01/03 16:56
那那种外包的，直接给了钱，没报个税的，可以抵扣嘛？
郭老师
2023 01/03 16:59
不可以的，你只要做工资，没有申报个税就抵扣不了，要么就拿发票来。
阅读 68
描述你的问题，直接向老师提问
9369
意见反馈
