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问题已解决
老师好！我单位是社会团体，上个月补缴了21年的企业所得税和滞纳金。请问分录怎么写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答补缴上年度企业所得税以及滞纳金的会计分录为:
1、借:应交税费--应交企业所得税
营业外支出---滞纳金支出
贷:银行存款
2、借:以前年度损益调整
贷:应缴税费 ---企业所得税
3、借:利润分配---未分配利润
贷:以前年度损益调整
2023 01/03 21:02
84785005 
2023 01/03 21:10
我们没有利润，利润表上的项目是“非限定性净资产”
鲁老师 
2023 01/03 21:14
利润分配-未分配利润改成净资产—非限定性净资产 或限定性净资产
84785005
2023 01/03 21:17
好的，谢谢老师！
鲁老师
2023 01/03 21:17
不客气，祝你学习愉快
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