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23年开的发票可以入账到22年的账里面吗
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你好，你得看具体的情况。具体是什么业务
2023 01/04 10:49
84785015 
2023 01/04 10:50
报销的可以吗？1月份报销的费用，22年的发票
东老师 
2023 01/04 10:52
那这个最好不要放到2022年的账里面。
84785015
2023 01/04 10:53
那12月报销的费用，发票1月份才开出来呢，这个发票能用在22年吗
84785015
2023 01/04 10:53
老师，这个费用累发票是按照开票时间来入账的吗？跨年的发票能用吗
东老师
2023 01/04 10:53
如果是2022年发生的费用，你可以先在2022年的账上做暂估。等2023年发票来了以后冲销暂估，再按照正确的做账。
84785015
2023 01/04 10:54
但是报销金额12月已经通过银行发放了，只是发票在1月份才开出来，这样怎么处理呢
东老师
2023 01/04 10:55
借管理费用 贷应付账款暂估
东老师
2023 01/04 10:55
等你发票来的时候，把这笔会计分录冲销，然后再做正确的会计分录。
84785015
2023 01/04 10:56
银行已经支付出去了，怎么用应付这个科目哇
东老师
2023 01/04 10:57
这个只是暂估的，和你银行付款没啥关系
84785015
2023 01/04 10:59
老师，问题银行已经支付了报销款出去了，那银行存款肯定减少了，这个还怎么暂估呢
东老师
2023 01/04 10:59
银行正常记入到其他应付款，等一月份根据发票做账的时候冲销其他应付款不就行了吗
84785015
2023 01/04 11:01
那银行余额不是对不上吗
东老师
2023 01/04 11:01
你银行支付的时候，你也得做账啊，借其他应收款贷，银行存款的。
84785015
2023 01/04 11:07
我一般直接是借管理费贷银行存款这样做，中间没有过往来科目
东老师
2023 01/04 11:08
你这不跨年了吗，所以才这么做
84785015
2023 01/04 11:20
明白 了，就是先用一个中间科目过度暂估是吧，但是23年收到在红冲按照发票金额做，会涉及到以前年度损益科目吗
东老师
2023 01/04 11:20
对的，这个不会涉及到以前年度损益的
84785015
2023 01/04 11:21
老师，股东撤资，平价转让需要缴纳什么税吗
东老师
2023 01/04 11:23
这个需要看情况，这个很复杂的一个程序。
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