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问题已解决
销售一批仪器给客户比如100万，进项40万，已开发票，进项已抵扣，后期因为仪器有问题，又无偿赠送客户差不多20万的仪器和耗材，20万是进货价，这个20万的赠送要视同销售么？这个20万的进项可以抵扣么？
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同学你好
对的
要视同销售
可以抵扣
2023 01/04 12:11
84785014 
2023 01/04 12:15
老师这个是因为前一笔销售的仪器有问题才赠送的，能不能直接把这次的赠送收入算到之前的仪器100内，然后这次的20万进项直接抵扣转成本
朴老师 
2023 01/04 12:22
同学你好
这个可以的哦
84785014
2023 01/04 12:50
那老师这样是不是账上只用入库和结转成本？税务上要怎么做才能让税局认定我这样操作合规呢
朴老师
2023 01/04 12:53
同学你好
赠送的视同销售就可以了
84785014
2023 01/04 12:57
赠送的那部分收入不是算到100万之中了么？那可以相当于我不视同销售么
朴老师
2023 01/04 12:58
同学你好
那你开发票得包含这部分
84785014
2023 01/04 13:06
那如果只有出库单或者那边购货方的确认赠品的证明，可以不用开发票包含么
朴老师
2023 01/04 13:13
同学你好
对的
是这样的
84785014
2023 01/04 13:21
你怕不是个机器人吧，我问什么你才答什么。。。。
朴老师
2023 01/04 13:27
回答问题就是针对学员提问的回答
84785014
2023 01/04 13:30
不是我已经提出了一种假设，你否定了，不是应该给我建议另外一种处理方式吗？非得一步一步的问吗，而且回答的模棱两可。。。
朴老师
2023 01/04 13:37
同学你好
这个直接开折扣发票就可以
把赠送的也开在收入发票上
84785014
2023 01/04 13:39
就是把之前的票退了冲红字，然后重新开票么
朴老师
2023 01/04 13:45
对的
这个赠送的需要包含在发票上开成折扣的
这样不用多交税
84785014
2023 01/04 13:46
好呢，谢谢老师，我又懂了一种新思路，现在没问题了
朴老师
2023 01/04 13:52
同学你好
好的
问题解决了就好
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