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那一整年一整年的调吗，分录是什么了？

你好； 一起 在22年12月调增  

老师，分录怎么做？

你好；   你这个待认证进项税  的发票整个都没有做账吗   

是的，认证的进项税重来没有做过账。

你好；   那你就跨年了。 借以前年度损益调整  ； 进项税贷银行存款；  借利润分配- 未分配利润贷以前年度损益调整  

为什么是贷银行存款？缴纳的增值税是做了账的。

你好；  你    没有做账； 你这个是 没有支付款了吗 ？  你 这个是什么发票的  

就是增值税认证的，认证的不是要做进项税额转出吗

你好 ；  进项税 认证了做进项税； 到时 抵扣增值税；为什么要去做转出   

说错了，是结转。 就是以前都没有做结转的分录。 结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

 你好 ；      是可以借方余额 ； 关键是你现在是什么情况    

就是我没有做结转这一步，只是在缴税的时候做了下面图片这2笔。

你好；   那现在不是说 认证了 补做进项税即可 ； 你之前发票都没有做账；我都给你咧了分录 你做下  

借以前年度损益调整 ； 进项税贷银行存款； 借利润分配- 未分配利润贷以前年度损益调整 ，这样做吗，但是为什么要贷银行存款呀？

你好；   你这个 补做发票； 难道你这个贷方不付款吗 ？ 这个成本费用发票哦   

付款的分录不是做了吗？现在不是补结转进销项税不就好了么。为什么要贷银行存款？

你好1；  你之前付款怎么做账的； 我看看之前分录 。 你不是说这个发票你没有做账吗  ；   

结转的没有做账的，但是缴税的做账了，刚刚那你的那个图片就是缴税的分录哦，

你付款了 之前怎么挂借方科目的 ；    你是缴纳税费的科目做了 ； 你这个发票没有做哦 ； 你难道这个成本费用发票 不做支付吗