00:10:00
问题已解决
请问老师利润表里面利润总额✖️25%是不是就是所得税金额呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，小型微利企业利润100万以内的税率2.5%，利润100万到300万之间的税率是5%的，如果是之前年度有亏损的话，可以弥补亏损。
2023 01/04 19:11
郭老师 
2023 01/04 19:14
这个是他计提的，不一定是实际的，你看一下你所得税申报表。
郭老师
2023 01/04 19:16
年累计的利润总额减去弥补亏损的金额）*税率-之前季度预缴
利润100万以内的税率2.5%，
利润100万到300万之间的税率5%
郭老师
2023 01/04 19:17
不全是的，还有弥补亏损可以弥补的。
郭老师
2023 01/04 19:19
根据年累计的利润总额乘以25%减去之前季度预缴。
你根据你要累积的
1季度，第二季度都已经交了，你再不减去的话，不就重复了吗？
郭老师
2023 01/04 19:20
你第一季度利润是100的话，他享受的是优惠政策，你现在全年都已经超过了300万的话，就全部按照25%，第一季度第二季度的优惠政策也不能享受。
郭老师
2023 01/04 19:23
对的，是的，是这么理解，是这么做的。
郭老师
2023 01/04 19:25
你好，你要算净利润是本年累计的还是本月的？
郭老师
2023 01/04 19:25
算本年累计的应该是本年累计的利润总额减去本年累计的所得税费用。
郭老师
2023 01/04 19:27
你好，本年累计的这个利润总额乘以25%，再减去前三个季度预缴，这个就是你需要缴纳的税款，如果不是的话，你是不是有什么优惠政策？你去看一下你的所得税申报表吧，你这个月不是申报所得税，去看一下的截图，你的所得税申报表。
郭老师
2023 01/04 19:32
你好，你没有看懂什么是是啊，这个所得税费用怎么是本年累积的，你从哪里算出来，它是本年里累积的，他是第四季度的，好吧，第三季度前三个季度不减去了吗？
是不是没有申报过企业所得税申报表，如果你没有申报过的话，你现在去申报一下的，这里面填写的是年累积的数据啊，然后你前三个季度预缴的税款在季度已交纳里面填写
84785014 
2023 01/04 19:13
老师，这个报表之前年度没有亏损，不是高新企业，怎么算出来这个所得税金额的呢？
84785014
2023 01/04 19:14
计提不是根据利润总额计提的吗？
84785014
2023 01/04 19:18
1、以前年度没有亏损2、利润超过300万不符合小微3、这是一整年的报表，为什么要减去之前预缴的？这个数我看不明白
84785014
2023 01/04 19:22
这个所得税只是第四季度应该缴的是吗？跟上一栏利润总额没有直接关系是吗？
84785014
2023 01/04 19:25
那算出来的净利润是一整年利润总额减去第四季度所得税吗？那也不准确啊
84785014
2023 01/04 19:26
我截图的数据就是本年累计数，感觉不太对呢
84785014
2023 01/04 19:30
利润表里的所得税不是本年累计数，所得税是当期数额，那净利润不应该是两者相减的数据啊
阅读 264
描述你的问题，直接向老师提问
1105
意见反馈
