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老师个税整体分录发下呗 从发放到缴纳 到代扣代缴
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您好，1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2023 01/05 08:36
84784985 
2023 01/05 08:37
老师个税这个我们审计说用代扣代缴这个科目平账 怎么做呀
朴老师 
2023 01/05 08:43
次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
然后缴纳的时候
借应交税费个人所得税
贷银行存款
84784985
2023 01/05 08:48
老师收回的时候呢 不用其他应收款吗
朴老师
2023 01/05 08:54
发工资的时候直接扣了
84784985
2023 01/05 08:57
老师如果发工资时候没做这笔分录 然后现在显示有余额 我应该怎么调回来
朴老师
2023 01/05 09:12
同学你好
借其他应收款
贷应交税费个人所得税
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