00:10:00
问题已解决
老师，12月份预估费用和成本入账，23年汇算清缴之前取得发票，如果暂估金额和实际发票金额一致的话，账务需要做处理吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 把发票直接附22凭证后面去； 不用单独做分录了
2023 01/05 09:27
84784959 
2023 01/05 09:30
如果暂估金额比发票金额大怎么处理
meizi老师 
2023 01/05 09:31
你好； 红冲了。 在 按发票做一遍
84784959
2023 01/05 09:45
暂估时：
借：费用 1000
贷：应付账款 1000
收发票时：
借：费用 -900
贷：应付账款 -900这样吗？
会有一个差额，不需要做以前年度损益调整？
meizi老师
2023 01/05 09:48
你好 ； 走以前年度损益调整去红冲费用 ；代替损益科目
84784959
2023 01/05 09:54
暂估时：
借：费用 1000
贷：应付账款 1000
收发票时：
借：以前年度损益调整 -900
贷：应付账款 -900
84784959
2023 01/05 09:54
暂估时：
借：费用 1000
贷：应付账款 1000
收发票时：
借：以前年度损益调整 -900
贷：应付账款 -900
借：费用 900
贷：应付 900这样吗
meizi老师
2023 01/05 09:58
借借：以前年度损益调整 -1000
贷：应付账款 -1000
然后做 借以前年度损益调整 贷 应付账款
84784959
2023 01/05 10:27
暂估时：
借：费用 1000
贷：应付账款 1000
收发票时：
借：以前年度损益调整 -1000
贷：应付账款 -1000
借：以前年度损益调整 900
贷：应付 900
meizi老师
2023 01/05 10:30
对的；到时把余额转利润分配去
84784959
2023 01/05 10:39
老师，如果汇算清缴之前无发票，需要做账务处理吗
meizi老师
2023 01/05 10:40
你好； 需要的；暂估做账哈
84784959
2023 01/05 10:43
如何暂估做账，老师能详细列示一下分录吗
meizi老师
2023 01/05 10:46
你好； 比如借管理费用-暂估某费用 或者成本- 暂估 贷 应付账款-暂估
84784959
2023 01/05 10:51
我的意思是12月份暂估了，但是汇算清缴之前无发票，需要做纳税调整，那账务上是不是需要账务处理，如何做账务处理
meizi老师
2023 01/05 10:55
你好 ； 到时汇算调增处理； 你真实发生的金额 不单独做分录处理。 汇算填写表格即可
阅读 66
描述你的问题，直接向老师提问
1065
意见反馈
