00:10:00
问题已解决
老师我咨询一下，比如我的2022年异地项目签得合同造价是10万（不含税），情况一：我2022年12月开出了5万的发票，2022年12月收到成本发票4万，我预交企业所得税就按照5-4=1 ，1万乘以千分之2去预交企业所得税。情况二：2022年12月开出发票5万，支出成本费用4万，对方还没有给我开成本票但是在今年汇算清缴之前会给我开出来，我预交的时候可以按照5-4=1，1万乘以千分之2预交吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 预交企业所得税是按合同的 千分之二预交的 ； 到时有成本发票 可以减去来计算的
2023 01/05 15:15
84784960 
2023 01/05 15:17
老师预交也是按照收入减去费用后的利润预交，还是只按照收入预交
meizi老师 
2023 01/05 15:24
你好； 企业所得税是按照 利润总额 （减去成本后的金额 ）来计算的
84784960
2023 01/05 15:32
老师你看一下我上面的情况二可以那么操作吗？
meizi老师
2023 01/05 15:37
你好； 你这个可以按照减去4万 来计算所得税的； 可以的
84784960
2023 01/05 15:41
老师那23年1月开出了发票3万，收到2万的成本发票、可以连着去年12月的一起预交吗？
meizi老师
2023 01/05 15:46
你好； 可以的； 到时可以税前扣除的； 先22年暂估做成本
84784960
2023 01/05 15:54
老师意思我开票开的是23年和收到的成本票也是23年开的，我把收入和成本暂估就可以去两笔收入费用一起预交了。
meizi老师
2023 01/05 15:59
你好1； 是的； 到时 可以减去成本费用 来预交所得税的
84784960
2023 01/05 16:08
老师在汇算清缴之前我们收到的22年的业务发票都可以在税前扣除蛮，即使开票日期在23年
meizi老师
2023 01/05 16:13
你好； 是的； 可以的； 23年5月底之前的 发票 收到了 都可以税前扣除的
阅读 388
描述你的问题，直接向老师提问
1165
意见反馈
