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问题已解决
应计入21年度的物业费，计入了22年度，通过以前年度损益调整，分录改怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答借：以前年度损益调整 贷：其他应付款
2023 01/06 15:33
84785023 
2023 01/06 15:35
原分录是：借：管理费用-物业费 贷：长期待摊费用
84785023
2023 01/06 15:39
改成：借：以前年度损益调整 贷：长期待摊费用 ？
鲁老师 
2023 01/06 15:41
是的同学，你的理解是对的
84785023
2023 01/06 15:43
那物业费不是少提现了一笔？
鲁老师
2023 01/06 15:44
没有少计提，你这个费用是21年的，22年不能体现再费用里面，只能体现再以前年度损益调整
84785023
2023 01/06 15:52
21年付款时：借：其他应付款 贷：银行存款
21年收票时：借：长期待摊费用 贷：其他应付款
摊销时计入了22年度：借：管理费用-物业费 贷：长期待摊费用
如果按上面的分录调整，不是少了一笔管理费用-物业费吗？
鲁老师
2023 01/06 16:17
你这个不能这样看的，你这个要自己统计，这个以前年度损益就是管理费用-物业费，你要手动记一下
84785023
2023 01/06 16:28
哦，这个可以在12月调整吗？还是要反到那个月的去调整？
鲁老师
2023 01/06 16:29
可以在12月调整，如果跨年了，就要用以前年度损益调整科目
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