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问题已解决
汇算清缴要退税，不想退税，可不可以少记一部分成本，剩下的成本做到明年
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你好可以可以这么做的
2023 01/06 21:15
84785040 
2023 01/06 21:18
剩下的成本发票，是去年年底的，做到今年年初，可以吗？正常做会计分录可以吗？
郭老师 
2023 01/06 21:19
你好，可以的，借预付账款，贷银行存款，如果是服务类的，明年借主营业务成本贷预付账款。
84785040
2023 01/06 21:22
好的，非常感谢，解决了我的大问题
郭老师
2023 01/06 21:24
不用客气，工作愉快。
84785040
2023 01/06 21:35
老师，我还想问一下，我现在调整以后可能还是要退1000多的企业所得税，这部分可以汇算清缴的时候调增吗？汇算清缴调增有风险吗？
郭老师
2023 01/06 21:40
你好是的
没有多抵扣没风险
没调增多抵扣了才有风险
84785040
2023 01/06 21:43
多抵扣是什么意思？我们是小规模
郭老师
2023 01/06 21:45
那你说的调增是啥
不是不允许抵扣的吗
84785040
2023 01/06 21:47
是的，我们是小规模，不抵扣，我就想问汇算清缴的时候我调增会不会有风险？现在是还存在退税，不想退税，想调增
郭老师
2023 01/06 21:48
如果出现了，应该退税，不允许退税，调增没有风险的
都这么操作
有些地方退税，税务局会要求查账的
84785040
2023 01/06 21:53
好的，就是怕查账，就不想退了，谢谢啦，非常明白了
郭老师
2023 01/06 22:09
不用客气
工作愉快
84785040
2023 01/07 09:51
老师，不好意思，还想请问你，那我2022年12月的成本发票，需要先入账吗？然后2023年1月在结转，会计分录怎么做？成本是材料费和制作费
郭老师
2023 01/07 09:52
你好，可以的，借原材料
制造费用，贷银行存款，这个需要结转到生产成本，主营业务成本吗？
84785040
2023 01/07 09:52
还是2022年12月直接不入账，2023年直接入账做成本
郭老师
2023 01/07 09:53
可以的，可以这么做的。
84785040
2023 01/07 09:56
就是2022年12月可不可以入账了，不结转成本，等到2023年1月结转，还是直接2022年12月的成本发票一次入2023年1月的账，做成本，那种好一些
郭老师
2023 01/07 09:57
哦，那你就做到一月份就可以了，你12月份不允许做了，那你只能做到一月份不是吗。
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