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问题已解决
老师，如果21年度把一张专票总金额2万误当成普票2万入账了，现在要重新勾选入账，请问怎么操作？怎么做凭证？
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同学您好，重新勾选入账即可
同学您好，账是红字冲回原分录的，原科目负数表示的重做专票分录
2023 01/07 11:15
84784974 
2023 01/07 11:16
这样可以吗？企业知道会怎样？因为之前年度是简易征收的
易 老师 
2023 01/07 11:24
同学您好，简易征收不能低进项，专票普票一样
84784974
2023 01/07 11:31
可已经过了三年了，简易的已经自动转为一般纳税人了，而且勾选平台有这张发票出来了
易 老师
2023 01/07 11:35
发票是转一般纳人后的吗
84784974
2023 01/07 11:40
是的，老师
易 老师
2023 01/07 11:43
那还是按开头说的处理即可
84784974
2023 01/07 11:44
那企业知道后啊有什么后果的？
84784974
2023 01/07 11:51
因为之前没有查勾选平台，去年缴了增值税，当时进项总金额就差不多1万左右了
易 老师
2023 01/07 11:53
同学您好，正规处理没什么专票一般纳税人可以抵扣
84784974
2023 01/07 11:55
我的意思是刚开始是简易征收，后来系统到期自动转为一般纳税人，可当时不知道，所以供应商开具的专票没有抵扣，导致去年缴增值税1万多。企业知道了会怎样？因为账要交接出去了
易 老师
2023 01/07 11:59
这个有可能让会计承担过错责任，扣款什么的
企业可以自行规范没有标准，除非事前有约定
84784974
2023 01/07 12:00
可企业还是继续存续下去的啊！进项税可以抵扣的啊！
易 老师
2023 01/07 12:03
同学您好，过错不是赔偿也就是说没做好扣点钱，一般发现不了的
84784974
2023 01/07 12:04
可现在账要交接出去了，后面的会计看到了会怎样啊？
84784974
2023 01/07 12:19
老师，请回复
易 老师
2023 01/07 13:12
同学您好，有的人会提出也有的发现不了
84784974
2023 01/07 13:34
那就是说没问题的了吧，因为之前会计交接给我时也没有怎么提及提及过
易 老师
2023 01/07 13:45
你好，可以的， 没问题
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