00:10:00
问题已解决
老师，你好，我想请问一下，我司是一般纳税人，2022年1月份的时候有三张专票的的税率开错了，两张13%开成了1%，一张6%开成了1%，申报的时候，比对不通过，所以在申报的时候全按13%的税率做了申报，缴了税款，在2月份的时候开了负数发票冲红，又开了正数发票，但是在2月又有了进项抵扣了税款，所以我想问一下，那一月份实际比发票上多缴的税款怎么做账务处理呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
申报的时候按正确的税率来申报就可以
多交的都在申报表里有的
2023 01/07 11:16
84785028 
2023 01/07 11:21
但是我账务上不知道怎么处理呀？我现在多缴的部分还在应缴税费—应交增值税—转出多交增值税上挂着呢，这样处理怕是不对吧
朴老师 
2023 01/07 11:26
这个留着抵减后面的应交税费就可以了
84785028
2023 01/07 11:31
不是呀老师，不知道怎么描述，总感觉哪里处理的不对呀
朴老师
2023 01/07 11:34
算预缴的然后抵减不可以吗
84785028
2023 01/07 11:37
不知道呀
朴老师
2023 01/07 11:43
同学你好
这个就是算预缴的然后抵减
84785028
2023 01/07 12:09
好的，谢谢老师，我再想想。
朴老师
2023 01/07 12:11
好的
不用客气
满意请给五星好评，谢谢
阅读 161
描述你的问题，直接向老师提问
286
意见反馈
