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问题已解决
老师，这个期末余额和年初余额说的是啥意思，这是资产负债表，我选的时间是2022年12月的
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你好，年初余额，就是2022年的年初余额
期末余额，就是2022年12月31日当时账面的期末余额
2023 01/07 11:55
84785021 
2023 01/07 12:00
我刚说错了，是2021年12月的，但是这个期末余额在分录上是三十多万，怎么到资产负债表就变成了104万，咋回事
邹老师 
2023 01/07 12:02
你好，分录是12月份一个月的发生额，而报表是12月31日当时账面的期末余额，二者当然是不同的
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润
84785021
2023 01/07 12:04
你的意思是说，期末余额是2021年一到十二月的想加的数，然后年初余额是以前年度所有想加起来的数，对吗
84785021
2023 01/07 12:06
那他这期末余额和年初余额是代表亏了，还是挣了，也没有方向，这个资产负债表上？
邹老师
2023 01/07 14:26
你好，期末余额就是期末余额，而不是一到十二月的数据相加
年初余额，就是2022年的年初余额
期末余额，就是2022年12月31日当时账面的期末余额
是不同时点的余额的意思
84785021
2023 01/07 14:32
就是说，140万是成立以来截止到2020年12月的金额，104万是成立以来到2021年12月的金额，对吗？
邹老师
2023 01/07 14:33
你好
140万是2022年12月的未分配利润余额
104万是2021年12月的未分配利润余额
84785021
2023 01/07 14:37
这张资产负债表是我截止到2021年12月的时间，我又被绕晕了，你再给我说下吧，晕了
邹老师
2023 01/07 14:37
你好，请看一下你初始描述
84785021
2023 01/07 14:38
我说错了，是2021年12月的，你重新给我说下，让我懂吧别给我绕晕了
邹老师
2023 01/07 14:39
你好，是2021年12月的报表，那
140万是2021年12月的 未分配利润 余额
104万是2020年12月的 未分配利润 余额
84785021
2023 01/07 14:40
你看下吧
邹老师
2023 01/07 14:41
你好，是2021年12月的报表，那
140万是2021年12月的 未分配利润 余额
104万是2020年12月的 未分配利润 余额
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84785021
2023 01/07 14:43
140万是2020年的期末余额，101万是2021年的期末余额吧，你说错了吧
邹老师
2023 01/07 14:44
你好，是2021年12月的报表，那
104万是2021年12月的 未分配利润 余额
140万是2020年12月的 未分配利润 余额
（以这个为准）
84785021
2023 01/07 14:53
那104万是代表截止到2021年12月，没有分配的钱吗？
邹老师
2023 01/07 14:55
你好，104万是截止到2021年12月累计的未分配的利润。
84785021
2023 01/07 14:56
我们只有一个老板，这个钱咋分配，我们是小微企业，采用的是小企业会计准则
邹老师
2023 01/07 14:57
你好，可以全部分配了，也可以部分分配，没有强制规定
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