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汇算清缴以后，多计提了折旧该如何调资产负债表，分录如何做
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同学您好，借：累计折旧，贷：以前年度损益调整-XXX费用
借：以前年度损益调整所税税费用，贷：应交税费
借：以前年度损益调整-XXX费用 贷：未分配利润
2023 01/07 22:03
84785005 
2023 01/07 22:06
老师，资产负债表的未分配利润的期初余额和税局申报的不同不用改可以吗
易 老师 
2023 01/07 22:10
同学您好，要改成一致的
84785005
2023 01/07 22:47
怎么改呢
84785005
2023 01/07 22:49
改2021年度的账吗
易 老师
2023 01/07 22:50
学员您好，是的，对的
84785005
2023 01/07 23:00
就是汇算清缴多计提了折旧导致2021年的未分配利润差了200多。通过了年度损益调整。这样年初余额相差200多，通过调整，期末余额是一样的了，这样自己的表还要调吗
易 老师
2023 01/07 23:07
是的没错，这 是要的调以前的表和当年的期初数
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