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问题已解决
请问下老师，平时做账的时候付货款我直接做的是借：库存商品10贷：库存现金 10。到了年底老板说平时有返利，没有付款这么多，付款的时候直接是扣除返利付的钱，并没有付款10，而是付的8，我现在应该怎么做
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借库存现金，贷应付账款10
借应付账款，贷库存商品2
2023 01/08 10:18
84784980 
2023 01/08 10:20
我直接做的是，借：库存现金 贷：其他业务收入。对么
郭老师 
2023 01/08 10:21
你好，这个不对的，其他业务收入，这个你没有销售。
84784980
2023 01/08 10:23
意思返利并不影响我的利润？
84784980
2023 01/08 10:25
如果像你那么做的话，我是不是要把所有的返利分配到最后的产品中？今年购买的库存商品很多，而且有的已经卖出，按无返利的结转了成本
郭老师
2023 01/08 10:25
你好，你这个销售出去了吗？它影响你的库存商品的成本价格，你销售出去的时候只能成本是8
它怎么不影响
郭老师
2023 01/08 10:25
做其他业务收入的话得报增值税了
84784980
2023 01/08 10:26
意思只有我销售出去今年的产品才会影响我的利润对吧
84784980
2023 01/08 10:26
怎么分配呢
84784980
2023 01/08 10:27
我贷库存商品，这个贷方金额有好多种类的库存商品，今年也卖出好多了，这样做合理么
郭老师
2023 01/08 10:28
你好，对的，是的，那可以平均分摊的。
84784980
2023 01/08 10:29
怎么分摊啊？可以举个例子么？我不会
84784980
2023 01/08 10:32
我一开始做的是借：库存商品A 2
库存商品B 3 库存商品C 5 贷：银行存款 10。结转了产品成本，其中结转的包括去年的存货也包括今年的
郭老师
2023 01/08 10:33
ABC3个产品
分别100
200
300
然后人家给你们一个折扣，减去100
a分摊100/600*100
b分摊200/600*100
c分摊300/600*100
84784980
2023 01/08 10:34
几百个产品呢
郭老师
2023 01/08 10:35
Excel表格公式的可以做。
郭老师
2023 01/08 10:35
你分不出来的话，你可以挑几个产品金额比较大的分摊。
84784980
2023 01/08 10:39
是不是我用今年的返利的产品全部卖出了的话，我做的其他业务收入那个分录和你这么做分录，最后利润结果是一样的
郭老师
2023 01/08 10:40
是的，是一样的结果，但是不是告诉你了吗？其他业务收入你需要申报增值税，如果你减少了你的主营业务成本，或者是你做营业外收入，这种不需要申报增值税。
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