00:10:00
问题已解决
月末结转增值税怎么结转？？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
2023 01/08 13:45
84784960 
2023 01/08 14:01
如果是销项税额大于进项税额，结转的分录是，
借:应交税费-应交增值税(销项税额)，
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)，
应交税费-应交增值税(转出未交增值税)。同时，
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)，
贷:应交税费-未交增值税。
84784960
2023 01/08 14:02
销项>进项 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费--未交增值税
84784960
2023 01/08 14:02
这几种哪种好些？
郭老师 
2023 01/08 14:03
你好，选择第一种的，第一种销项进项月末都没有余额。
84784960
2023 01/08 14:04
好，过年费6001月份发，怎么做账？
郭老师
2023 01/08 14:07
直接坐当年的福利费
84784960
2023 01/08 14:07
几月份的？
郭老师
2023 01/08 14:09
一月份做的
属于1月份
84784960
2023 01/08 14:10
分录咋写？要申报个税吗？
郭老师
2023 01/08 14:12
借管理费用福利费等
贷应付职工薪酬福利费，
借应付职工薪酬福利费贷库存现金或者是银行还款需要合并到工资薪金一块算个税。
84784960
2023 01/08 14:16
好，1月份发了，福利费要体现在工资表里吗？
郭老师
2023 01/08 14:20
不用
单独做福利费领取表就可以
84784960
2023 01/08 14:21
好的，爱你哟！
郭老师
2023 01/08 14:23
不用客气，工作愉快。
84784960
2023 01/08 14:47
资产负债表，利润表，现金流量表季报，都是填12月份报表数据吗？
郭老师
2023 01/08 14:49
不是
利润表和现金流量表，本月10-12月份
本年累计1-12月份
84784960
2023 01/08 14:53
是填第四季度的数据吗？？
郭老师
2023 01/08 14:56
你好，资产负债表看12月份的，然后利润表和现金流量表，它不是有一个本月嘛，这里填写的是第四季度的累计数据。
84784960
2023 01/08 15:16
电子税务局的本月金额填的是利润表季报里第四季度里的数据吗？
郭老师
2023 01/08 15:18
你好是的，是这么做的。
阅读 584
描述你的问题，直接向老师提问
10610
意见反馈
