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问题已解决
老师您好，我想请问下，2021年度、2022年度我都没计提折旧，应该怎么补计提。
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你好，在12月份补上2021年的借以前年度损益调整
贷累计折旧，
2022年的企业管理费用等
贷累计折旧
借利润分配，未分配利润
贷以前年度损益调整
2023 01/09 09:01
84784975 
2023 01/09 09:17
因为是建设中工程，2021年那我是应该先借：在建工程-折旧，贷：累计折旧，
再借：以前年度损益调整，贷：在建工程-折旧吗
郭老师 
2023 01/09 09:19
你正常的折旧科目应该是哪一个？
郭老师
2023 01/09 09:19
在建工程以后需要转固定资产的。
84784975
2023 01/09 09:27
矿山建设中，设备、公路等那应该是生产成本吧？
郭老师
2023 01/09 09:28
你好，这个矿山建设是什么业务的？是工程的吗？
84784975
2023 01/09 09:48
就是在地下采矿之前，要先修路挖隧道的意思
郭老师
2023 01/09 09:50
你好，做长期待摊费用里面就可以的。
郭老师
2023 01/09 09:50
费用做长期待摊费用里面。
84784975
2023 01/09 10:10
那现在补2021年的就是
借：以前年度损益调整
贷：累计折旧
2022年的就是
借：长期待摊费用
贷：累计折旧
对吗
郭老师
2023 01/09 10:12
你好，这个钱支付了没有。
郭老师
2023 01/09 10:12
长期待摊费用，它不需要累计折旧的。
84784975
2023 01/09 10:21
那我现在应该怎么做，新手，还不太懂
郭老师
2023 01/09 10:26
你好，你当时做了固定资产的吗？借固定资产贷银行存款是这么做的吗？
郭老师
2023 01/09 10:26
你看一下你入账的时候是不是这一个，如果是的话
那现在补2021年的就是
借：以前年度损益调整
贷：累计折旧
2022年的就是
借：长期待摊费用
贷：累计折旧
84784975
2023 01/09 10:43
好的，谢谢老师！
郭老师
2023 01/09 10:46
不用客气，工作愉快。
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