00:10:00
问题已解决
老师，小规模企业4季度利润12万，怎么算企业所得税呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好要是小微就是 12*2.5%这样
2023 01/09 10:45
84784962 
2023 01/09 11:46
老师，企业所得税四季度是全年的利润交税吧
玲老师 
2023 01/09 11:57
你好 用全年算 扣除已交的是当期交的
84784962
2023 01/09 15:28
老师，12万利润算是3000的税，但有减免交1千多，我这怎么算计提
玲老师
2023 01/09 15:33
免得1000多是啥？是直接减免税。免得1000多是啥？是直接减免税款吗？
84784962
2023 01/09 15:40
利润总额166442.68
减弥补以前年度亏损6236.74
实际利润160205.94
应纳税所得额 40051.49
减免所得税税额36046.34
减符合条件小微企业减免企业所得税36046.34
减本年已缴纳所得税额497.84
本期应补所得额3507.28
84784962
2023 01/09 15:40
照片是最后的金额
玲老师
2023 01/09 15:46
你好 按实际要交的税计提 税款
84784962
2023 01/09 15:48
就按2104的交吗，那我每次都得登录税务局才可以算出准确的金额。然后在计提做账？
玲老师
2023 01/09 15:55
你好 可以 准确 金额就行
84784962
2023 01/09 15:58
老师，计提分录怎么写
玲老师
2023 01/09 16:04
借所得税费用，贷应交税费
84784962
2023 01/09 16:09
那我这样还是不对啊，我这还没减去所得额费用呢
玲老师
2023 01/09 16:12
您好，现在不是计提所得税吗？按你应交的金额计提。
84784962
2023 01/09 16:14
那4季度的所得税费用什么时候减呢
玲老师
2023 01/09 16:16
结转损益的。结转损益的时候就扣下来了。就是按照你计算出来所得税费用计提的呀。
阅读 89
描述你的问题，直接向老师提问
138
意见反馈
