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问题已解决
老师你好，比入本月要交增值税计提1000元，下月交，请问结转增值税是本月结转还是下月结转
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月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-加计抵减-上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2023 01/09 13:54
84784991 
2023 01/09 14:11
老师我本月减去之后销项比进项多1879，等于下月要交这么多增值税，月底要不要做结转
借：应交税费-销项税额
贷：应交税费-转出未交增值税
家权老师 
2023 01/09 14:13
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
84784991
2023 01/09 14:15
这样就可以不用把销项结转成转出未交增值税，直接像你那样做就可以了，是吧
家权老师
2023 01/09 14:19
是的，就按我说的做最简单
84784991
2023 01/09 14:19
好的，谢谢老师
家权老师
2023 01/09 14:24
不客气，祝你工作顺利，方便的话给个5星好评。礼貌用语，切勿回复！
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