00:10:00
问题已解决
老师，请问3月有收入，未开票，直到8月份成本票才回来，结转销售成本是在8月结转吗？8月当月没有收入
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
其实你3月就可以预估成本的。现在8月结转成本就是了
2023 01/09 17:20
84785026 
2023 01/09 18:41
老师，您看下我做的对不对
3月销售收入3万
先暂估成本
借：库存商品 2万
贷：应付账款_暂估款 2万
结转成本
借：主营业务成本 2万
贷：库存商品 2万
4月红冲了
借：库存商品 红字2万
贷：应付账款_暂估款 红字两万
8月份收到成本票 2万5
这个分录咋做啊
家权老师 
2023 01/09 22:03
你是一般纳税人还是小规模？
84785026
2023 01/10 15:59
小规模，小企业会计准则
家权老师
2023 01/10 16:30
你4月发票没到为啥要红冲呢？
84785026
2023 01/10 17:06
那是等到拿到发票再冲吗？
现在是我暂估的成本金额低于了我拿回来发票的金额，这个分录我不会做，所以才造成了上面的那些分录
家权老师
2023 01/30 10:48
是的，就是要等发票到了先冲，再按发票的金额做账
阅读 48
描述你的问题，直接向老师提问
105
意见反馈
