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问题已解决
你好，想问一下，本月进项税额转出，次月才收到红字发票，那我本月账务怎么处理呢
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你好，那你进项转出的分录怎么做的？
2023 01/09 21:23
84785040 
2023 01/09 21:24
我就不知道怎么做，当时这笔费用是入管理费，进项税
郭老师 
2023 01/09 21:25
开了红字信息表，借预付账款，
借管理费用，负数
贷应交税费，应交增值税进项转出，然后次月收到了发票，你再把这个发票放在这个记账凭证后面就行。
84785040
2023 01/09 21:25
我就想问的是，这样的情况，进项税转出的分录怎么写？还有次月收到红字发票又该如何写呢
84785040
2023 01/09 21:27
嗯，是次月对方才开红字发票的
郭老师
2023 01/09 21:27
你好，开了红字信息表就要进项转出。
郭老师
2023 01/09 21:27
因为你开了信息表的当月，次月申报增值税的时候，它就会提示你进项转出的。
84785040
2023 01/09 21:29
嗯嗯，借预付账款和管理费用，贷应交税费，我不知道金额怎样平？比如这个进项税额是5元，我该怎么写呢
郭老师
2023 01/09 21:31
借预付账款，价税合计
和管理费用，发票金额
贷应交税费，5
84785040
2023 01/09 21:34
嗯，那次月对方才开红字发票，然后把发票放到当月记账凭证是可以的是吗
郭老师
2023 01/09 21:36
可以的，可以这么做的。
84785040
2023 01/09 21:37
好的，谢谢
郭老师
2023 01/09 21:38
不用客气，工作愉快。
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