00:10:00
问题已解决
老师，小规模22年10月-12月有收到专票，款付+设备到，但是23月2月升一般纳税人专款员说可以抵扣，那我22年收到的专票分录，是不是一直可以挂预付，等23年抵扣时我在一起做摊销和折旧进费用类等
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
22年没有认证的时候，记入待认证进项。
2023 01/10 09:35
84785029 
2023 01/10 09:42
现在还是小规模 那这个分录怎么做呢
玲老师 
2023 01/10 09:46
你好 借固定资产，待认证进项，贷预付
84785029
2023 01/10 09:47
小规模没有待认证进项这个科目把
玲老师
2023 01/10 09:49
。那你就全额计入固定资产，后面再调出来。
玲老师
2023 01/10 09:49
。成为一般纳税人就有这个科目，还是需要增加这个科目的。
84785029
2023 01/10 09:57
调整怎么调呢 老师调整的分录怎么做
玲老师
2023 01/10 10:02
认证时 借进项，贷固定资产
阅读 276
描述你的问题，直接向老师提问
356
意见反馈
