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老师，我想问下总公司代为抵扣了进项税，我们下面子公司该怎么做账，是否是借：应交税费-应交增值税（进）负数 借：其他应收款 正数
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你好，代为抵扣，非独立核算分公司吗？怎么是子公司呢
2023 01/10 10:16
84784996 
2023 01/10 10:23
相当于我们算总公司下面的一个部门，但是单独核算，有自己的账，没有法人，发票是开的总公司
小小霞老师 
2023 01/10 10:28
有营业执照吗？这种没有独立法人，是分公司吧
84784996
2023 01/10 10:33
没有营业执照，就相当于一个部门，只是独立核算而已
小小霞老师
2023 01/10 10:39
你可以做分录，但是你要考虑之后部门是直接拿钱给你们，还是发票给你们，直接拿钱的话，那你的应交税费跟申报表就对不上
84784996
2023 01/10 10:48
我们已经把 进项税的发票拿给他们抵扣了，他们肯定也不会给我们钱，只有挂账了，现在就是要问哈分录怎么做，像我那样是不是正确的
84784996
2023 01/10 12:55
该怎么做分录了
小小霞老师
2023 01/10 14:25
你这样做分录的话，到时应交税费科目跟申报表平不了，如果是内账的话可以
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