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老师，我们公司租赁的土地一部分建筑，一部分作为种植区，种植区承包给一个农业公司种了，那土地租赁得分摊时候怎么做账
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自己用的借农业生产成本贷预付账款
租赁出去借其他业务成本贷预付账款
2023 01/10 20:31
84785023 
2023 01/10 20:32
因为是筹建期间，土地租赁费我走长期待摊费用—办公费了，借其他业务成本，贷长期待摊费用——开办费对么？
郭老师 
2023 01/10 20:33
开始种植了吗
你租赁出去了不属于筹建期
84785023
2023 01/10 20:33
打错了。是走长期待摊费用——开办费
郭老师
2023 01/10 20:34
你好，那你之前一次都做了长期代摊费用开办费的吗？你这个操作不对的。你是支付了一年以内的，还是一年以上的。
84785023
2023 01/10 20:35
因为现在那部分是闲置了，所以让农业公司给种小麦了
84785023
2023 01/10 20:36
支付了一年的，租赁期是20年，之前问老师，老师说得走长期待摊费用
郭老师
2023 01/10 20:36
你支付租赁费的分录怎么做的支付了一年以内的还是一年以上的？
长期待摊费用开办费不对啊
我给你调整下啊
郭老师
2023 01/10 20:37
支付了一年的，就是预付，借预付账款，贷银行存款，然后按月分摊
出去的那一部分借其他业务成本，贷预付账款，当月需要有收入的。
84785023
2023 01/10 20:38
现在没有收入，麦子还是我们公司的，等于让他们帮忙种了
郭老师
2023 01/10 20:41
借劳务成本，贷预付账款
以后确认的收入，
借其他业务成本，贷劳务成本
84785023
2023 01/10 20:44
那合同20年，一年一付都不再走开办费么？预付分摊的时候建筑区走在建工程，种植区按你说的对吧
84785023
2023 01/10 20:45
因为现在款还没付完，还得计提
郭老师
2023 01/10 20:52
不走开办费
你们现在不属于筹建期了
劳务成本
你说的在建工程以后是需要转固定资产的
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