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问题已解决
老师，请问下我21年开的25万发票，在22年12月冲红了25万又开具了15万发票，会计分录应该怎么做？
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同学您好，一般是红字冲回原分录的，原科目负数表示的，蓝字做重开的
2023 01/10 22:01
84784995 
2023 01/10 22:09
老师重开的收入因为跨年了，收入应该做到主营业务收入还是未分配利润？
易 老师 
2023 01/10 22:17
同学您好，是未分配利润
84784995
2023 01/10 22:19
老师如果分录要是做到未分配利润的话，企业所得税申报表的收入和增值税申报表里的收入对不上应该怎么办？
易 老师
2023 01/10 22:26
本期没做调整，看下期初是否正确，一般真没做处理的话，可能其初就不平；期初逻辑正确，反推是本期问题，一般是本期没有结转损益
84784995
2023 01/10 22:30
老师，你说的啥没做调整？没太明白
84784995
2023 01/10 22:32
之前都是对上的，这次就是吧冲红后，重新开的收入做到未分配利润了，然后所得税季度申报的时候就收入跟增值税的收入对不上，正好差额就是冲红的金额
易 老师
2023 01/10 22:55
同学您好，有调整那说明是正常的，下一年关系又恢复了
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