免费问答

老师，就是留底完，应该是8.9月份交过一次增值税，那一次要结转吗

您好，1、结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额:借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 结转分录的流程如上，你当时8-9月没结转，缴纳的税款是如何入账的？

不用结转，那就完全不用管是吗

是的，是这样理解的

我当时是写了一笔分录，好像没有结转

那您看下是怎么写的分录的呢。如果要结转的话。

好，我查一下

查到了，有问题再联系哈。

老师，我当时是借：应交税费未交增值税，贷：银行存款

还写了一笔，借：应交税费应交增值税转出未交增值税，贷：应交税费未交增值税

借：应交税费应交增值税转出未交增值税，贷：应交税费未交增值税 这笔不需要呢

1、结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额:借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税

借：应交税费应交增值税转出未交增值税，贷：应交税费未交增值税

嗯，老师，那我现在年末不用结转了是吗

你再结转下进项，销项就可以了的

好的，谢谢老师

就按您的分录结转就好了是吗

你现在就缺结转进项销项而已了的