免费问答

对于公司账面上库存现金过大的情况，可以通过以下步骤进行情况说明： 第一，首先要确定账面上的库存现金的实际情况，包括现金的总额、种类、余额以及来源，还应该考虑与公司财务报表上的现金数据是否一致。 第二，通过核实账户对应现金流量，确定账面上库存现金是否属实，并分析为什么库存现金会出现过多的状况。 第三，评估支付过度现金的风险，包括评估现金的流动性是否存在问题、现金的安全性有没有保障、以及资金投资是否合规等。 最后，提出之后的应对措施，解决账面上库存现金过多的问题，包括套现、投资或外部贷款等，以及背后的风险控制措施等。 拓展知识：另外，审计还要考虑与公司现金管理政策是否一致，以及现金管理是否符合现行财务报告准则的要求，确保账面上的库存现金正确无误。