00:10:00
问题已解决
我想问一下，总公司发放工资缴纳个税，分公司缴纳社保和公积金，如何做账？ 分公司缴纳的费用是由总公司转过去的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
请问一下，员工的劳动关系是在总公司还是分公司
2023 01/11 21:42
84785006 
2023 01/11 21:50
不太清楚，目前是总公司扣除社保和公积金发放工资申报个税，分公司缴纳社保和公积金
王超老师 
2023 01/11 21:53
那假设劳动关系是你们总公司
那么就是
借：应付职工薪酬
贷：银行存款 这里付个人所得税
其他应付款 这里是付分公司的部分
84785006
2023 01/11 21:57
那分公司如何处理呢？
王超老师
2023 01/11 22:00
分公司就是放到其他应收款的
84785006
2023 01/11 22:01
没太懂，分公司具体分录怎么写呢？
王超老师
2023 01/11 22:02
借：其他应收款
贷：银行存款
84785006
2023 01/11 22:13
直接就是借 其他应收款-社保/公积金 贷 银行存款吗？
王超老师
2023 01/11 22:13
可以的，这个二级科目只是你管理方便的
84785006
2023 01/11 22:27
哦 意思就是分公司不需要计提什么的 收到总公司转款 做分录 借 银行存款 贷 其他应收款 缴纳时分录 借 其他应收款 贷 银行存款 是这样吗？老师
王超老师
2023 01/12 06:57
分公司不需要计提的阿
阅读 46
描述你的问题，直接向老师提问
880
意见反馈
