00:10:00
问题已解决
老师，我想请问一下，一般纳税人，“无票收入”在增值税申报表里哪里填报？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 填在附表一 未开具发票的栏次
2023 01/12 00:19
84784987 
2023 01/12 00:22
老师，未开具发票，是从账上科目余额表，主营业务收入-无票收入（贷方期末余额）取数吗？科目余额表上的是不含税无票收入吧？
朱立老师 
2023 01/12 00:23
是的 收入都是不含增值税的
84784987
2023 01/12 00:26
老师，那未开具发票那里，不含税金额和税额，是填正数还是负数金额？
朱立老师
2023 01/12 00:27
正数
次月又开具了发票 此时 未开票收入 填负数
84784987
2023 01/12 00:33
老师，12月份，我做了一笔票到回冲的，对于票到回冲的，是不是就在无票收入那里不含税金额和税额那里以负数金额体现？
84784987
2023 01/12 00:34
老师，12月份，又有无票收入，又有票到回冲的，请问，申报表怎么填报？
朱立老师
2023 01/12 06:35
加总一下即可
比如冲1万
又增加无票收入3万
则未开票填2万就可以了
等次月冲未开票填负3万
84784987
2023 01/12 07:45
老师，票到红冲，账上不是抵减的不含税收入吗？那申报的时候，按照账上取数不含税收入金额和税额，然后无票收入填在未开票里面，那总的销售金额就跟账上的一致了呀
朱立老师
2023 01/12 11:02
比如 11月未开票11300
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费-应交增值税（销）
11月份申报无票收入10000 即可
12月份又有无票收入33900 且11月份的无票收入在12月份不开发票
12月份无票填20000
1月份开（12月份无票收入33900） 1月份申报无票收入填-30000
阅读 79
描述你的问题，直接向老师提问
84
意见反馈
