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问题已解决
老师，您帮我看一下图片，这是我平时计提增值税和加计抵减的分录，计提增值税时我也加了加计抵减的10%进去，这2个分录是对的吗
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同学你好
加计计提是对的，但参与计算增值税，要看是不是本期实现抵扣
2023 01/12 11:09
立峰老师 
2023 01/12 11:09
宗旨，你做的账要和申报表一致
84785028 
2023 01/12 11:18
已经抵扣了的，当期抵扣了我这样做是对的吗
84785028
2023 01/12 11:34
我这个当月都有抵扣了的，你看看我下面的图片当月计提和年底结转做的分录对吗，我的未交增值税-6089.65，是哪个地方的问题
立峰老师
2023 01/12 11:44
最后一笔，应冲减应交税费-未交增值税，同学你自己检查一下，期末哪个多冲了，和申报表保持一致
84785028
2023 01/12 12:28
结转进项加计是借：应交税费-增值税-未交税金6089.65 贷;应交税费-增值税-进项加计10% 6089.65，这样子吗
立峰老师
2023 01/12 12:30
是的，同学，不能冲减应交税费—应交增值税—转出未交增值税
84785028
2023 01/12 12:32
是这个分录我的就对得上了
立峰老师
2023 01/12 12:34
好的同学，祝工作顺利
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