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这个数从账上哪些科目金额算出来的
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这个数是研发支出加计扣除100%的数据
2023 01/12 16:37
84784966 
2023 01/12 17:02
知道，但是我不知道是哪些科目相加起来
江老师 
2023 01/12 17:04
“管理费用——研发费用”科目的本年发生额，以及产“无形资产”摊销的本年金额
84784966
2023 01/13 09:54
那我这个97962.3元，刚开始那数是48981.15元？
江老师
2023 01/13 10:08
具体的数据那只能自己统计了。 规则：“管理费用——研发费用”科目的本年发生额，以及产“无形资产”摊销的本年金额
84784966
2023 01/13 10:23
刚开始的数是48981.15吧，加计扣除是怎么回事？
江老师
2023 01/13 10:24
这个数据是自己填写的，如发生100元的研发费用，可以加计扣除100元。就是100%的加计扣除
84784966
2023 01/13 10:31
假设发生100元研发费用，那就是申报表那里填入200元
江老师
2023 01/13 10:33
不是，因为你账上在企业所得税税前已经列支管理费用——研发支出100元，因此加计扣除此处只能填写100元，总共在企业所得税税前就列支了100（账务处理）+100（企业所得税加计扣除）=200元了。
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