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首先应充分地分析金蝶各大期初余额不对的原因，如有可能的话是否有记录的误差，账户的抵消等，然后根据分析结果，进行期初余额的调整。 期初余额调整凭证的生成，一般而言需要使用一张发生额为0的凭证，以调整各个科目从而实现期初余额的调整。凭证要符合财务会计凭证的五要素，正确记载发生数和原因，并在期初余额调整凭证中，请记载“期初余额调整”以便说明其用途。 此外，在凭证中还需要记载期初余额发生变动的原因，以及对于旧余额的准确记录，以便随时查询当时的余额，及时发现有误差的地方进行调整。 凭证的审核也是期初余额调整过程中的一个重要环节，严格按照完整的财务凭证的格式准备凭证，然后需要经过审核，确保财务凭证的真实有效性和可信度。 一般而言，期初余额调整是一个复杂的工作，需要仔细分析，细心操作，以确保准确可靠。 拓展知识：期初余额是指会计期初确定的会计科目余额，期初余额是会计期间结束时会计科目余额等于会计期初余额的前提下，计算期间内各种账务处理的依据。期初余额调整是指期初余额与实际差异大于预期的情况，需要进行凭证的调整，以确保财务凭证的正确性。