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问题已解决
老师您好，我公司有ab两个部门，打算独立核算，例如a部门使用b部门的电脑，定价100元，要怎么做账呢，在一套账里能实现么？
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你好 这样是可以 就是麻烦一些
完全提醒收入情况话
借：其他应收款-B
贷：XX收入
借：XX成本
累计折旧
贷：固定资产
借“：固定资产-A
贷：其他应付款-A
累计折旧
XX支出或XX收入找平
或是简单按调拨
借：固定资产A
累计折旧B
贷：固定资产B
累计折旧A
借:其他应收款B
贷：其他应收款A
2023 01/12 22:16
84784985 
2023 01/12 22:20
老师，b部门产生了一笔收入，a部门产生了一笔成本，每个月都要做一笔收入和成本对冲的分录么
84784985
2023 01/12 22:22
还想问，内部使用电脑的价格是公司定多少都可以么？还是必须得按市场价来
来来老师 
2023 01/12 22:22
AB说起来可能比较乱，要是完全核算部门利润的话
就是转出资产的部门做收入做成本，应收
转入的部门是买入资产 只有资产和付款
84784985
2023 01/12 22:26
转出资产的部门做收入做成本，那在整体层面来说就虚增了收入和成本，出利润表的时候要抵消么？这部分收入需要纳税么
来来老师
2023 01/12 22:36
这两个部门没有单独做税务登记吧？
要是只是一般固定资产企业内部转移 除非是跨县市或是出国，一般不涉及税
还有就是固定资产比如车辆，房产做转移登记 涉及税金
要是就是企业简单的内部
最后合并需要抵消的
因为这个收入是不存在的
资产也没有离开
84784985
2023 01/12 22:42
老师，就是合并抵消这块不知道怎么实操，是直接在账里面抵消么，还是在调表不调账？
来来老师
2023 01/12 22:58
这个要其实做法比较灵活
调表不调账其实简单一些
84784985
2023 01/13 19:01
请问，应收和应付每个月要对冲么？还是一直挂着
来来老师
2023 01/13 19:52
也就是说100是虚的，不支付吗？不的话挂着也可以，或最后对冲一下
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