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老师增值税发票跨月冲红进项要转出吗
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如果你已经把这个发票认证抵扣了，需要
2023 01/13 00:11
84785006 
2023 01/13 00:12
是这样的我11月份开了一家抵扣了但是12月份冲红了开了另外一家一样金额的
84785006
2023 01/13 00:13
金额不变就是供应商换了，那我冲红那家要进项转出吗
郭老师 
2023 01/13 00:17
是的
需要进项转出
84785006
2023 01/13 00:18
老师我之前是统一供应商也是跨月冲红只是内容开错了金额不变然后重开了学堂老师说冲红在做一笔正确分录就行，这两个问题有啥不同
郭老师
2023 01/13 00:19
红冲进项不就是进项转出
建议做进项转出
因为你申报的就是在进项转出
申报和账上的一致
84785006
2023 01/13 00:20
那我9月份做的账务处理是直接冲红重新做了一笔这个得咋改
郭老师
2023 01/13 00:28
你好
不需要修改了的
都好几个月了
当月的把进项改进项转出三级科目
84785006
2023 01/13 00:30
老师我是冲红了二级科目进项税额，你的意思是借增值税—转出进项，贷增值税—进项吗？
84785006
2023 01/13 00:34
那老师我的咋更改？
郭老师
2023 01/13 00:37
做反了
你在看下
应该是借应交税费、应交增值税，进项
贷应交税费、应交增值税进项转出。
84785006
2023 01/13 00:38
老师我这个进项转出是针对那笔冲红分录吗？
84785006
2023 01/13 00:38
还是针对那笔重新做的分录
郭老师
2023 01/13 00:39
你好
调整的分录
调整成进项转出的分录
84785006
2023 01/13 00:43
老师红冲发票对应红冲的分录，但是重新开给我蓝字发票我又重新抵扣了，按道理再转出跟我重新抵扣不一致了
84785006
2023 01/13 00:52
老师是不是收到红字发票借原材料-110，贷银行存款-150，应交税费—增值税进项转出40，蓝字发票借原材料110，应交税费—增值税进项40，贷银行存款150，之后直接再次把这笔40抵扣分录做了就行了是吗？
郭老师
2023 01/13 07:51
进项转出一次，然后再抵扣一次不就可以了？
是
84785006
2023 01/13 07:57
是的老师，那我九月冲红错误未转出，按你昨天说的应交税费增值税进项正数，贷应交税费增值税转出正数，不平了
郭老师
2023 01/13 08:00
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费、应交增值税进项转出
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税
咋不平
84785006
2023 01/13 08:03
老师我是当月重开的有直接抵扣进去了应该不用进未交增值税分录吧
郭老师
2023 01/13 08:05
要想销项
进项
进项转出未
没有余额，就是这么做，如果你不需要结转的话，就不用做。
84785006
2023 01/13 08:06
我增值税都不结转的直接下月缴纳税额做一笔借应交税费已交税金，贷银行存款
郭老师
2023 01/13 08:08
你这个做错了，已交税金是当月缴纳当月的。
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