00:10:00
问题已解决
你好...前三季度有利润..第四季度是个负的..那前三季度计提的所得税怎么办
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
。前三季度有利润正常交税。
2023 01/13 12:03
84784981 
2023 01/13 12:16
那第四季度是付的..明年会退税吗..退税不是说有风险
84784981
2023 01/13 12:17
第四季度是负的..全年算下来还是正的
84784981
2023 01/13 12:17
第四季度就不用转回所得税了吗..
玲老师 
2023 01/13 12:29
。全年累计是正数，那就不用退税。只有多交税款了才会退税
只有多交税款了才会退税。
84784981
2023 01/13 13:02
比如
1季度是2利润.2季度是5.3季度是3..前三季度合计利润是：10..第四季度亏损5..但是前三季度的所得税款都已经缴纳..全年利润是5
1⃣️第四季度亏损.还需要把前三季度计提的所得税转回吗.
2⃣️第四季度年底还需要做什么吗
3⃣️2022年是第一年营业..没有以前年度利润和亏损.
84784981
2023 01/13 13:02
这种情况..明年汇算清缴所得税..会让我退税吗.
玲老师
2023 01/13 13:04
前三季度利润是正数，交税是对。前三季度利润是正数，交税是对的。
只要没有多交税，是不可能退款的。
玲老师
2023 01/13 13:04
第四季度亏损不用交所得税。正常申报。
84784981
2023 01/13 13:13
那我年结..
就是结转全年的本年利润
借：本年利润5
贷：未分配利润5
但是我还有一个疑问。我前三季度按10交了企业所得税..但是我实际全年利润是有5...不需要做什么吗..直接年结吗
玲老师
2023 01/13 13:17
。直接把本年利润的余额结转到未分配利润就对了。其他不用做。
玲老师
2023 01/13 13:17
。累计的利润是正数，再按净利润10%计提盈余公积。
阅读 24
描述你的问题，直接向老师提问
1575
意见反馈
