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问题已解决
请教老师，结转税金是在12月末以前要结转的吗？结转分录怎么做？
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同学你好
对的
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2023 01/13 12:14
84785018 
2023 01/13 12:15
老师，我是小企业会计准则，有的科目好像没有
朴老师 
2023 01/13 12:31
同学你好
你是小规模的吗
84785018
2023 01/13 12:35
老师，是一般纳税人，使用小企业会计准则，12月末进项大于销项
朴老师
2023 01/13 12:42
那就是做上面的分录
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
84785018
2023 01/13 12:43
谢谢老师！
朴老师
2023 01/13 12:50
满意请给五星好评，谢谢
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