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请问我们收到的专票比实际付款的金额要多很多，且后面不需要补付款，这个怎么做分录呢?发票可以全额抵扣吗？
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你好实际哪个金额是对的
2023 01/13 15:17
84785038 
2023 01/13 15:18
实际付款金额是9万多，但是发票开具金额是825997.12
84785038
2023 01/13 15:19
因为这批货物是未税采购的，然后找了报关公司报关进来，我们付了报关公司服务费9万多，他们就把货款、税费、服务费等全部开在一张发票上，发票金额有825997.12
玲老师 
2023 01/13 15:26
发票开的是金额是正确的？
84785038
2023 01/13 15:29
因为货物是未税买入的，所以我们缺成本票，找报关公司报关，他们就会把货款和税费、服务费全部加在一起开具，但是我们实际的付款金额只有9万多，9万多是服务费
玲老师
2023 01/13 15:40
你好 发票开的是金额是正确的？ 先确认这个 确认发票对不对
84785038
2023 01/13 15:40
发票金额开的不是正确的
玲老师
2023 01/13 15:45
你好 建议重开发票 按正确发票入账 少付款的记营业外收入
84785038
2023 01/13 15:46
发票对方不会重新开具的，且多出来的金额我们也不需要补付款，怎么做分录呢
玲老师
2023 01/13 15:52
你好 借成本费用 ，贷银行，营业外收入
84785038
2023 01/13 15:59
那请问要是后续可能要补付金额，怎么做分录呢？发票可以全额抵扣吗？
玲老师
2023 01/13 16:07
你好 借成本费用 ，贷银行 应付账款 增值税交款金额可以进项抵扣
玲老师
2023 01/13 16:07
你是说所得税能抵扣不是不是，查到不能抵，因为你这个发票不合规
84785038
2023 01/13 16:08
我的意思是进项税是否可以全额抵扣呢？
玲老师
2023 01/13 16:20
不是全额， 是税那部分可以抵扣
84785038
2023 01/13 16:40
那差额部分是要进项税额转出吗？
玲老师
2023 01/13 16:42
你好 要是严格来说这张发票错的 不能抵扣的 只有开正确的才能抵扣 你就是差额转出来也有风险的
84785038
2023 01/13 16:57
那这张发票最终如何处理发票进项税抵扣问题呢？
玲老师
2023 01/13 17:09
如果一点瑕疵没有，就需要重开，
。如果你想打擦边球，就按照这张发票。。实际缴纳的增值税进项抵扣。
84785038
2023 01/13 17:12
好的，了解了，谢谢老师
玲老师
2023 01/13 17:37
不客气问题解决，请好评。
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