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老师好！12月的报表结本年利润的时候是贷方4000多是盈利的就要在12月计提和预缴企业所得税是吗
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2023 01/13 15:42
84784983 
2023 01/13 15:51
是这样的老师，我是先结转了本年利润贷方4000多到未分配利润科目里，然后再按4000多按百分之25税率算好企业所得税1100多做了计提，然后现在结完账了本年利润科目刚好有这笔1100借方余额，好像不对了，正确的程序应该是怎么样做
84784983
2023 01/13 15:52
本年利润期末应该是无余额才对啊
84784983
2023 01/13 16:05
老师您帮我看看，先是结了12月损益后本年利润贷方有余额4000多，我做了结转分录，然后再计提的企业所得税，
84784983
2023 01/13 16:06
现在科目余额表就是有借方余额那笔数
84784983
2023 01/13 16:10
老师，我发的第二张截图就是
84784983
2023 01/13 16:12
因为计提了企业所得税那笔分录借方所得税费用是损益类科目，所以出现了
84784983
2023 01/13 16:17
那是要结转两次吗老师
84784983
2023 01/13 16:20
第一次如果不结转损益得不出12月的数啊，结完12月得到本年利润多少我就结转多少了，根据这个数再提的所得税
84784983
2023 01/13 16:36
我明白了老师，4000多的本年利润还要再减掉那笔所得税再接转的
meizi老师 
2023 01/13 15:38
你好1； 是的； 就得12月计提所得税的
meizi老师
2023 01/13 15:45
你好； 不会影响的； 是的
meizi老师
2023 01/13 15:59
你好； 你本年贷方的话； 是 盈利了 ； 不应该会 有借方金额的；
meizi老师
2023 01/13 16:09
你去看看 本年利润借贷方金额是多少 ？
meizi老师
2023 01/13 16:15
你好； 所得税费用 结转到 本年利润去 ；你结转没有
meizi老师
2023 01/13 16:27
结转所得税费用 到本年利润去 ；然后把收入和成本费用结转到本年利润去；
meizi老师
2023 01/13 16:39
你好； 是的； 你本年利润4000多 只是收入和成本 结转的金额的话
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