免费问答

处理客户多转款的账务流程步骤如下： 1）收到客户的多收款，应当在收款凭证中做如下标记：多收XXX元，原因：客户多转款。 2）在客户应收账款账户中，做“客户多转款收入结转”、“生成冲销凭证”，以记录客户转回的多收款，以及冲销客户应收账款，计入本期收入。 3）在银行存款账户中，做“银行存款入账”，让客户的多收款结转入银行存款账户，也就是返还给客户的资金。 拓展知识： 此外，客户多收款的处理也与客户的收款方式有关，比如客户用支票支付款项，则需要注明支票多收情况；如果客户用现金支付款项，则需要安排收款人回收现金，并记录客户多收情况；如果客户用转账支付款项，则需查看账户流水，查看客户是否进行多次转账，然后安排转账人回收款项，并记录客户多收情况。