00:10:00
问题已解决
麻烦问一下这个帐是否有问题，如果有如何做审计调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好 您这个账务处理方向没有问题。瑕疵就是营业外支出改成资产处置损益可能更合适一些，当然营业外支出也问题不大
2023 01/14 14:59
84784979 
2023 01/14 15:10
结转金额是不是不对
南疆老师 
2023 01/14 16:15
您分录的金额是正确的 除非您还有别的固定资产清理费用，我算的实际折旧78053.24 如果您账上是记载的77664.95的话，就按照您账上记载的来
84784979
2023 01/14 16:17
账上是78053.24没有别的清理了
84784979
2023 01/14 16:18
所以我就不知道审计时如何处理了，麻烦老师解答一下
南疆老师
2023 01/14 16:18
累计折旧就是按照78053.24来
倒退出固定资产清理即可
84784979
2023 01/14 16:19
麻烦写下分录吧，这会儿有点迷了
南疆老师
2023 01/14 16:27
借固定资产清理 20049.81
累计折旧 78053.24
贷 固定资产98103.05
结转固定资产清理
借：营业外支出/资产处置损益 20049.81
贷 固定资产清理 20049.81
84784979
2023 01/14 16:29
站在审计角度公司，我们如何做审计调整
南疆老师
2023 01/14 16:33
如果是金额错误的话 调整相应的金额就可以了。别的基本上不用调整了
84784979
2023 01/14 17:14
麻烦写下分录
南疆老师
2023 01/14 17:42
如果您账上的数是77664.95
调整分录为：
借：管理费用/生产成本388.29
贷：累计折旧 78053.24-77664.9 =388.29
借 累计折旧 388.29
贷 固定资产清理 388.29
借：固定资产清理 388.29
借：营业外支出/资产处置损益 -388.29
84784979
2023 01/14 17:45
计提正确只是结转错了为何还要借：管理费用呢
南疆老师
2023 01/14 18:37
如果计提正确，那就不需要借管理费用了，您只需把结转错误的负数冲掉，再正确结转就行了。
84784979
2023 01/14 18:38
谢谢，我已经知道我做的没错了，麻烦了
南疆老师
2023 01/14 18:40
好的 您只要正确就OK了
阅读 653
描述你的问题，直接向老师提问
412
意见反馈
