问题已解决
老师,我们公司1-10月是小规模,10月开了专票有要交的增值税附加税本来在1月份季度申报,但是11月变成一般纳税人了有进项没有销项,我入完11月进项后,应交税费应交增值税的余额自动变成了➖10月销项增值税的数了,这怎么处理呀
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速问速答根据您提出的问题,您应该已经通过申报10月份增值税附加税,11月份变成一般纳税人后,入完进项后,应交增值税的余额自动变成了10月销项增值税的数。针对这种情况,您应该继续进行10月份增值税报表的申报,确保10月份专票税收统计和管理的准确性。此时,您可以再次申报10月增值税附加税,但应当明确10月份的销项增值税清单及其他相应的凭证材料。
此外,您应该特别注意,增值税附加税按月申报,申报完成后,仍然要按月对收入和支出进行确认,以保证计算准确。有关增值税报表的申报,您可以参考当地税务部门提供的相关规定,或者可以咨询专业机构。
总而言之,关于11月份变成一般纳税人后,小规模纳税人关于进项增值税的申报,您必须做好月度申报工作,才能确保相关税款的准确收缴和统计,保证纳税义务的履行。
2023 01/14 21:24