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当月开具发票，结转增值税的分录怎样写
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学员你好，是小规模纳税人还是一般纳税人
2023 01/14 22:36
84784969 
2023 01/14 22:37
你好老师，我是小规模，开具的3个点的专票
悠然老师01 
2023 01/14 22:39
每一笔发票分录
借*应收账款
贷*主营业务收入
应交税费
84784969
2023 01/14 22:40
老师，我问的是增值税的结转
悠然老师01
2023 01/14 22:41
小规模不结转，只有应交税费-增值税，不分明细
84784969
2023 01/14 22:42
借：应交税费-应交增值税-销项税额 1000
贷：应交税费-未交增值税 1000
老师，这样对吗
悠然老师01
2023 01/14 22:44
不需要结转。因为小规模纳税人没有应交税费-应交增值税-销项税额的明细
84784969
2023 01/14 22:48
都是，那我要怎样处理呢？做完收入，就不用管了？不用结转到：应交税费-未交增值税？
悠然老师01
2023 01/14 22:49
做完收入，就不用管了
每一笔发票分录
借*应收账款
贷*主营业务收入
应交税费-增值税
次月交税
借应交税费-增值税
贷*银行存款
84784969
2023 01/14 22:50
谢谢老师
悠然老师01
2023 01/14 22:51
不用客气，给个五星好评就行
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