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我方是购买方。 现收到供货方提供的销售折让的销售负数发票两张。（开票日期是8月8号,8月31号） 此两张销售负数发票，由购买方（我方）在开票系统里开个红字发票信息表，税务局审核通过之后，打印出红字发票信息表交由供应商，由供应商开出销售（折让）负数发票。对应的蓝字专用发票已抵扣。 请问，我方（购买方）收到这张两发票，应该如何入账。如何申报纳税，谢谢！ 现我方（购货方）要申报8月份增值税。 我方在增值税发票系统认证系统里面是没有看到该负数发票明细，也就是说8月份我方是未认证该发票的。 我应该如何申报纳税？针对这两张销售负数发票
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根据《企业所得税税收法律制度》，发票中应开具税号，税收类别代码，税收政策性免税情形等内容，只有获得该证明时，企业才可以正常申报纳税。
针对这两张销售负数发票，购货方可以做如下处理：
1、首先联系供货方核实负数发票的有效性，并获取由税务局审核通过的红字发票信息表。
2、根据供应商开出的销售（折让）负数发票，在我方（购货方）的发票系统里添加负数明细。
3、在我方其他月份的增值税申报中，也应当对应的蓝字专用发票定期进行抵扣，并且维护发票系统，便于审计。
此外，企业在申报纳税时，一定要注意应税服务类别的正确性，同时，应按照规定的时期到期缴纳税款，防止违反规定的情况发生。
2023 01/15 01:33
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