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问题已解决
老师，公司主要是做咨询服务的，只有老板和助理两个人，平时除了这两人的工资和社保没有什么支出，10月老板给人做咨询服务，收到一笔30万的收入，假如当月可全部确认收入，1.确认收入会计分录为：借：银行存款 贷：主营业务收入，2.计提工资时 借：劳务成本 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社会保险费 3.结转成本时 借主营业务成本 贷：劳务成本 ，还是说我们公司可以不结转成本，直接确认收入：借银行存款 贷：主营业务收入 计提工资时，借管理费用-工资和社保 贷：应付职工薪酬-工资和社保呢，
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直接确认收入：借银行存款 贷：主营业务收入 计提工资时，借管理费用-工资和社保 贷：应付职工薪酬-工资和社保
2023 01/15 16:38
84784987 
2023 01/15 16:41
老师，我再确认下不用结转成本的吗，因为我们公司都是这种业务，一年一百多万，如果全部没有成本，都是直接确认收入，会不会有问题呢
文文老师 
2023 01/15 16:43
也可以将人员工资，确认为主营业务成本。
84784987
2023 01/15 16:45
那这两种做法都是可以的是吧
文文老师
2023 01/15 16:51
两种做法都是可以的。
84784987
2023 01/15 17:05
将人员工资结转成本，是两人的都结转吗，老板助力的要结转吗，他平时的工作就是给老板打打文件，安排下行程，完成老板交代的其他与该经济业务无关的工作
文文老师
2023 01/15 17:09
助理的不要转成本。做管理费用即可
84784987
2023 01/15 17:18
老师，麻烦您帮我看下，上年三种情况的会计分录有没有问题
84784987
2023 01/15 17:19
一定要仔细些哈
文文老师
2023 01/15 17:24
可以的，截图分情况分录
84784987
2023 01/15 17:27
好的，谢谢老师
84784987
2023 01/15 17:29
对了，再问一个，老板的年终奖是不是也要算劳务成本呢，还是直接做管理费用-工资就好了
文文老师
2023 01/15 17:33
老板的年终奖是不是也要算劳务成本
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