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发票冲红调整的处理流程 1、购方在收到发票后，发现错误可以向销方提出冲红调整申请，由销方进行处理。 2、冲红调整的处理流程：销方收到冲红调整申请后，需要按照规定程序，将原发票收回并作废，然后开具红字发票，红字发票内容应当与原发票内容一致，发票代码、发票号码、开票日期、密码区、校验码必须与原发票的这些内容保持一致，另外，红字发票金额字段只能比原发票金额字段小，不能大于，而且不能使用零元发票。 3、即便是采用以上处理方法，也极有可能会受到税务部门严厉的处罚，因此，在发票开具过程中，需要格外注意发票内容的正确性，以免出现这类问题。 拓展知识：根据《增值税专用发票管理办法》，冲红冲销都是指原发票作废，重新开具新的发票，要求重新开具的发票，必须使用上级税务机关核定的正规编码，以免出现发票流转过程中被贴票等情况发生。