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问题已解决
老师，增值税和附加税必须要当月计提下月支付么？可不可以当月不计提，在下月缴纳时，计提后做支付
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你好
是的
企业安权责发生制是这么做的
2023 01/15 17:55
84784980 
2023 01/15 18:31
不可以在下个月支付的时候再计提么？
郭老师 
2023 01/15 18:48
不可以
附加税影响下个月的利润
84784980
2023 01/15 18:51
那 印花税呢？也需要计提么？
郭老师
2023 01/15 18:52
印花税的可以不用计提
准则规定
84784980
2023 01/15 18:57
必须计提的是增值税，城市维护建设税，教育及附加和地方教育及附加
郭老师
2023 01/15 19:04
你好
是的
增值税是结转
一般纳税人结转增值税
84784980
2023 01/15 19:07
还有，老师，我们公司是10月份刚成立的 ，在填写企业所得税资产总额时候，季初应该填写多少？我填写0在审核时候提醒我是资产总额必须大于0
郭老师
2023 01/15 19:08
几月份你的资产负债表有数据？
84784980
2023 01/15 19:13
11月份的有。
郭老师
2023 01/15 19:14
那就看11月份资产负债表左边的资产合计。
84784980
2023 01/15 19:30
老师，我们公司是12月份发放11月份的工资，关于社保和员工工资需要在11月份进行计提么
郭老师
2023 01/15 19:31
对的，是的，是这么做的。
84784980
2023 01/15 19:43
不可以下月支付时候再计提么？
84784980
2023 01/15 19:46
而且11月份的账已经结账了
郭老师
2023 01/15 19:48
你好，可以补上的，但是你不能说11月份的工资社保就应该在十二月份计提吧
没办法在11月份，只能在12月份做，不是吗？
84784980
2023 01/15 19:52
请问老师应该怎么补呢？
郭老师
2023 01/15 19:53
借管理费用社保公积金，
贷应付职工薪酬社保公积金
84784980
2023 01/15 19:57
直接做在12月份账里边是么
郭老师
2023 01/15 20:03
是的
是的
是的
是的
84784980
2023 01/15 20:10
好的，谢谢老师
郭老师
2023 01/15 20:11
不用客气，周末愉快
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