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小规模企业、11月暂估费用，借：工程施工-材料费-暂估20000，贷：应付账款-暂估20000 结转成本，借：主营业务成本-暂估20000，贷工程施工-材料费-暂估20000，借本年利润20000，贷主营业务成本-暂估20000,请问，12月份我要红冲暂估、分录该怎么写，全部红冲的分录怎么写
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原分录负数红冲暂估的
2023 01/16 08:34
84784962 
2023 01/16 08:40
具体分录写出来
朴老师 
2023 01/16 08:42
暂估的分录不是你这样写的
只要
借工程施工-材料费 20000
贷应付账款暂估20000
借：主营业务成本20000，贷工程施工-材料费20000，借本年利润20000，贷主营业务成本20000
这样
然后红冲暂估分录的时候
借工程施工材料费-20000
贷应付账款暂估-20000
这样
84784962
2023 01/16 08:46
那暂估费用该怎么写？还有就是主营成本不需要冲红么
朴老师
2023 01/16 08:53
不用红冲
暂估费用
借费用科目
贷应付账款暂估
这样
84784962
2023 01/16 09:06
我不明白啊、老师、现在这笔费用我红冲后、怎么结转成本啊，成本结转的分录怎么写，我要结转成本才能结转本期损益
朴老师
2023 01/16 09:14
同学你好
费用是结转损益的呀
不是结转到成本
84784962
2023 01/16 09:20
工程施工-合同成本20000*你冲红了后，在用什么科目把他做平，不然他在账上就挂起-20000了，老师，您能不能一次性把科目说完整点
84784962
2023 01/16 09:23
我暂估时工程施工是成本类的，我要结转到损益类，他又不是自动生成主营业务成本的
朴老师
2023 01/16 09:37
同学你好
你暂估只是应付账款挂着暂估
不影响其他的
红冲暂估的之后再按照收到的发票来做
84784962
2023 01/16 09:44
老师，我冲掉后，本月的工程施工就是负数了，应付账款正好是平的，因为上个月已经结转到损益类科目主营业务成本中去了，这个月我没打算所以主营业务会减少，收入会增多，您懂么，我问的是，我要做平工程施工，那是不是要放在主营业务成本里，然后再结转至本年利润才会平呢，
朴老师
2023 01/16 09:49
同学你好
是的
要先结转到主营业务成本
然后主营业务成本再结转损益
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