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留底退税，不想退税，想要在下个月继续抵扣，应该在申报表中怎么操作呢
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你好，税务局要求你们退税了吗？
2023 01/16 10:50
84784980 
2023 01/16 10:52
一般会要求退税，但是我们不想退，想留到下个月抵扣
郭老师 
2023 01/16 10:53
你好，那你税务局允许你们账上有留底吗？允许的话，在附表二三十五栏里面填写，主表里面它自动留底的。不允许的话，你就做无票收入申报，下一个月红冲无票收入。
84784980
2023 01/16 10:57
无票收入申报怎么操作呢？
郭老师
2023 01/16 10:57
附表一未开具发票一栏里面填写正数。
84784980
2023 01/16 10:58
具体填写数据是参照什么呢，多余的进项税么
郭老师
2023 01/16 10:59
你好，进项的税额除以你的销项税率，这个就是不含税的销售额。
郭老师
2023 01/16 10:59
应该是留底的税额/你的销项税率
84784980
2023 01/16 11:06
我们留底的税额是16031.1，销售税率9%，不含税销售额=16031.1/9%，应纳销项税额填写16031.1，在附表1未开票里边按照这两个数字填写是么？
郭老师
2023 01/16 11:07
对的，是的，是这么做的。
84784980
2023 01/16 11:09
这样做的话，账需不需要调整呢？因为我们账上有借：应交税费-未交增值税16031.1，贷：应交增值税-转出未交增值税16031.1
郭老师
2023 01/16 11:13
需要的，需要做无票收入的，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费。
84784980
2023 01/16 11:15
然后下个月再红冲是么？这一笔是么？
84784980
2023 01/16 11:18
如果做一笔无票收入的话，是不是我们的收入也会增加？因为本月正常情况下我们公司不缴纳企业所得税的，因为利润目前还是负数
郭老师
2023 01/16 11:18
对的，是的，可以暂估一个成本的。
84784980
2023 01/16 11:19
暂估成本可以按照无票主营业务收入的金额来做账么？
郭老师
2023 01/16 11:21
可以的，可以这么做。
84784980
2023 01/16 11:26
然后再下个月直接红冲掉收入和成本这一笔就行了是吧？如果税务局允许我们留底，我应该在附表二，第35栏填写抵扣张数1，金额16031，1这个么？因为系统在35栏自动显示的是我全部勾选认证的发票总额
郭老师
2023 01/16 11:27
对，是的，是这么做的。
84784980
2023 01/16 11:31
允许的话，就在附表二，35栏本期认证相符的增值税专用发票中，将我全部勾选认证的发票总额28万和张数30张，更改成张数1，金额是16031.1就行了是吧？
郭老师
2023 01/16 11:32
你好，所有的不用修改，你之前认证了多少，填写多少就可以的，留底的不用单独做的，和正常底裤是一样的。
84784980
2023 01/16 11:33
就按照系统自动形成的金额点击确定就行了？
郭老师
2023 01/16 11:34
你好，你看一下是正确的吗？只要是正确的就行。
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