免费问答

根据资料三，第一季度现金预算如下： 1.取得短期借款金额：由于第一季度未考虑银行借款情况下的现金余缺为26700元，且企业理想的现金余额不得低于50000元，因此需要取得短期借款，其金额为50000-26700=23300元，其中应取得的借款数额须为1000元的整数倍，最接近的为24000元。 2.短期借款利息金额：由于短期借款利率为10%，按季度偿付利息，因此每季度借款利息为24000×10%÷4=600元。 3.期末现金余额：根据资料三，期末现金余额为50000元。 因此，第一季度现金预算中，取得短期借款金额为24000元，短期借款利息金额为600元，期末现金余额为50000元。 拓展知识：企业短期借款的还款来源一般包括利润还款、再借款、外部融资等，应及时落实还款计划，以免造成不必要的财务风险。